De AOW en pensioenen in Nederland
Wanneer je in Nederland de AOW leeftijd bereikt, dan ontvang je van de overheid maandelijkse AOW. Dit is echter geen bedrag waar je royaal van kan leven. Gelukkig zijn de meeste Nederlanders ook in het bezit van een aanvullend pensioen via de werkgever.
De hoogte van deze aanvullende pensioenen lopen echter nogal uiteen. Er zijn verschillende pensioenstelsel die de hoogte van het pensioen bepalen. Een ding is wel zeker, de pensioenen worden steeds verder uitgekleed.
Dat is dan ook belangrijke reden dat mensen steeds vaker kiezen voor het afsluiten van lijfrenteverzekering. Maar ook indien je een aantal jaren werkloos bent geweest, of bijvoorbeeld in het buitenland hebt gewerkt, dan is het verstandig om zelf voor een extra aanvullend pensioen te zorgen.
Wat is het doel van een lijfrente?
Een lijfrente is bedoeld om een extra pensioenvoorziening op te bouwen. Als je voldoet aan bepaalde voorwaarden, dan mag je de bedragen die je inlegt voor de lijfrente, aftrekken van de inkomstenbelasting.
Wanneer geld inleggen in een lijfrenteverzekering?
De inleg voor de lijfrente kan zowel maandelijks als ook jaarlijks geschieden. Vooral voor ondernemers is de mogelijkheid één keer per jaar in te leggen interessant. Op die manier kan je de inleg dan mede baseren op de jaarwinst.
Waar kan je een lijfrenteverzekering afsluiten?
Je kan via een verzekeraar of via banksparen een lijfrente afsluiten. Banksparen is een specifieke vorm van een lijfrente. Let er hierbij op dat de uitkering van een bankspaarproduct minimaal 20 jaar plus de eventuele periode tot de AOW datum dient te zijn. Dit in het geval je al voor de AOW datum bent begonnen met het uitkeren van het saldo van het banksparen.
Kenmerken van een lijfrente
Er zijn een aantal kenmerken. Deze kenmerken zijn van belang om in aanmerking te komen voor belastingaftrek. Eerst ga je de lijfrente opbouwen en na de pensioenleeftijd is er sprake van een uitkerende lijfrente.
- Hoe hoog uiteindelijk het kapitaal is wat je kan gebruik om een uitkerende lijfrente aan te kopen, hangt af van:
- De hoogte van de maandelijkse of jaarlijkse bedragen die je inlegt in de lijfrenteverzekering. Dit heeft de grootste invloed op de hoogte van de uitkering.
Rendement en risico
Het rendement wat er is behaald op de ingelegde bedragen. Je hebt hier zelf de keuze of je risico wilt lopen. De kans op een hoger rendement betekent doorgaans ook een hoger risico. Kies je voor weinig risico, dan zal dit doorgaans een laag rendement betekenen.
Let op de kosten die in rekening worden gebracht
De kosten die in rekening worden gebracht. Voor het beheer van het geld worden er kosten in rekening gebracht. Des te hoger deze kosten zijn, des te minder er overblijft voor de periodieke uitkering op het moment dat de lijfrente gaat uitkeren.
De nabestaandenlijfrente
Dit is een specifieke vorm van een lijfrente, waarbij je niet zelf de uitkering ontvangt maar een een nabestaande. Dit kan een partner of een kind zijn. Ook hier geld strikte regels. Indien de nabestaande lijfrente wordt uitgekeerd aan een kind van maximaal 30 jaar zijn de regels echter flexibeler.
Een extra pensioen opbouwen in eigen beheer
In ieder geval weet je zeker dat de bedragen die je inlegt van jou zijn. Bij collectieve pensioenen worden deze nog wel eens gekort. In het geval van een lijfrente is het geld van jou en heb je dit volledig in eigen hand.
Vergelijk altijd de voorwaarden om kosten te minimaliseren
Je wilt jouw pensioen aanvullen en niet de winst van een bank of verzekeringsmaatschappij spekken. Bekijk daarom goed de voorwaarden.
Soms worden er nogal eens hoge kosten in rekening gebracht. En als je dat over bijvoorbeeld een termijn van 20 jaar of 30 jaar gaat bereken, dan zal je ervan schrikken hoeveel je aan kosten hebt betaald.
Daarnaast is er sprake van twee verschillende fasen. Eerst bouw je het kapitaal op wat je vervolgens gebruikt om een uitkerende lijfrente aan te kopen.
Het is echter niet verplicht om dit bij dezelfde bank of verzekeringsmaatschappij te doen. Je kan dus op basis van het opgebouwde kapitaal gaan shoppen bij verschillende banken en verzekeringsmaatschappijen om zodoende de hoogste uitkering te garanderen.
Wanneer mag je de inleg aftrekken van de inkomstenbelasting?
Er wordt als voorwaarde gesteld om in aanmerking te komen voor belastingaftrek dat je dient te beschikken over een zogenaamd pensioengat. Of je hier aanspraak op kan maken kan je eenvoudig checken op de website van de belastingdienst.
Naast het afsluiten van een lijfrente voor jezelf, is er ook de mogelijkheid tot eennabestaandenlijfrente Op die manier kun je nabestaanden financieel te ondersteunen indien jezelf komt te overlijden.
Pensioentekort
Zoals al eerder aangegeven komen de pensioenen door de toenemende vergrijzing steeds verder onder druk te staan. Daarom kiezen veel mensen ervoor om zelf een extra inkomen op te bouwen, voor na het bereiken van de AOW leeftijd. Zeker indien je in het bezit bent van een pensioengat is dat een verstandige keuze.
Door het pensioen aan te vullen met een vrijkomende lijfrente zorg je ervoor dat je beschikt over het bedrag wat je maandelijks na je pensioen denkt nodig te hebben.
Belastingvoordeel
De bedragen die je inlegt zijn onder bepaalde voorwaarden aftrekbaar van de inkomstenbelasting.
Daarentegen staat dat de uitkeringen belast zijn. Nu zal je misschien denken, wat is het voordeel hiervan? Er zijn hier drie voordelen aan verbonden:
1. Bruto bedragen investeren
Doordat je de inleg van de belasting mag aftrekken, kan je als het ware een bruto bedrag inleggen. Hierdoor wordt het absolute rendement hoger. Neem als voorbeeld een bedrag van 10,000€. Als je hier inkomstenbelasting over zou betalen dan zou je grofweg 6,000€ overhouden.
Maak je een rendement van 5% op jaarbasis, dan zou dit 300€ betekenen. Leg je echter het bruto bedrag van 10,000€ in, dan bedraagt het rendement 500€. Je bouwt op deze manier dus sneller vermogen op.
2. Lager belastingtarief na jouw pensioen
Nadat je met pensioen gaat betaal je minder belasting in de eerste belastingschijven. De belasting die wordt geheven in de eerste schaal tot en met 20,384€ (2019) is voor werkenden 36,6%. Voor mensen die AOW ontvangen is dit echter slechts 18,75%. Dit verschil ontstaat door de premie volksverzekeringen.
Nadat je met pensioen gaat dan betaal je niet langer premies voor de volksverzekeringen. Hierdoor wordt de belastingdruk aanzienlijk lager. Tot en met een inkomen van 34,817€ betaal je aanzienlijk minder belasting na het bereiken van de AOW leeftijd.
3. Geen vermogensbelasting
Het opgebouwde kapitaal binnen een lijfrente hoef je niet mee te tellen voor de vermogensbelasting. Dit kan een aanzienlijke belastingbesparing opleveren.
Lijfrente laten uitkeren
Op een bepaald moment gaat de lijfrente uitkeren. Nadat de lijfrente vrijkomt heb je verschillende mogelijkheden om deze te laten uitkeren. Het is echter van belang dat je de volgende voorwaarden in acht neemt:
- Je mag het bedrag niet in 1 keer laten uitbetalen.
- De totale periodieke uitkering mag niet vast staan, voordat deze uitkering ingaat.
- De uitkering dient in te gaan bij het bereiken van de AOW leeftijd, of maximaal vijf jaar nadat je deze leeftijd hebt bereikt.
Je kan een lijfrenteverzekering afsluiten bij de bank of verzekeraar waar je de lijfrente hebt opgebouwd. Het staat je echter ook vrij om het kapitaal bij een andere bank of verzekeraar onder te brengen.
Om het maximale uit het opgebouwde kapitaal te halen is het van belang jezelf goed te laten adviseren. Je kan dan ook gerust meerdere offertes aanvragen en deze met elkaar vergelijken. Daarnaast kan je ook een financieel adviseur inschakelen om je te laten adviseren.
Onze website is puur informatie. Wij bemiddelen of adviseren niet over lijfrentes. Daarvoor kan je jezelf wenden tot een verzekeraar of bank.
